El magistrado-juez de la Audiencia Nacional Ismael Moreno Chamarro ha abierto juicio oral a los actores Ana Duato e Imanol Arias por presunto fraude millonario a Hacienda supuestamente cometido a través de sociedades instrumentales creadas por el despacho Nummaria para evadir del pago de impuestos por ingresos obtenidos con su trabajo en la serie ‘Cuéntame cómo pasó’.
La Fiscalía Anticorrupción reclama para Ana Duato 32 años de cárcel, y para Imanol Arias 27. Los acusa de 7 y 6 delitos fiscales, respectivamente.
Por su parte, la Abogacía del Estado, que representa a la Agencia Tributaria en el procedimiento, pide 28 años para cada uno y multas que suman aproximadamente 16 millones de euros.
En total se sentarán en el banquillo 31 acusados, entre ellos el marido de Ana Duato, Miguel Ángel Bernardeu, que es uno de los productores de la serie ‘Cuéntamé como pasó’, para el que la Fiscalía pide 18 años de cárcel; la hermana de Imanol Arias, Ana Isabel, para la que el Ministerio Público reclama casi 10 años de cárcel; y el responsable de Nummaria, el abogado Fernando Peña, para quien el fiscal solicita la mayor pena: 298 años de prisión.
La Fiscalía coloca en el centro de la trama para evadir impuestos al propietario del despacho, Fernando Peña.
También irán a juicio cuatro entidades como responsables civiles: Casas de Hitos, Ibiza Investor, Cartago Consulting, y Cartago Ingeniería y Consultoría.
FIANZAS SOLIDARIAS DE MÁS DE DOS MILLONES
En el auto de apertura de juicio oral, fechado a 11 de junio, el titular del Juzgado Central de Instrucción número 2 impone a Ana Duato fianza solidaria junto con otros tres acusados de más de 2,5 millones de euros en orden a la eventual indemnización a la Hacienda Pública por el IRPF presuntamente defraudado correspondiente a los años 2010, 2011, 2012, 2014, 2015, 2016 y 2017.
A Imanol Arias también le impone fianza solidaria junto con otros seis acusados por valor de algo más de 2,4 millones de euros por el IRPF dejado de abonar entre 2010 y 2015.
El juez Moreno concluyó en junio de 2019 que el despacho Nummaria creó una estructura de sociedades «cuya única finalidad era la de evitar la tributación de los ingresos generados por su actividad profesional y mantener oculto el patrimonio acumulado de los beneficios que ésta les generó».
SOCIEDADES EN ESPAÑA Y OTROS PAÍSES
Según Anticorrupción, Fernando Peña, «con el fin de evitar que las actividades ilícitas que realizaba» bajo la cobertura de la asesoría fiscal fueran detectadas, creó un entramado de sociedades españolas a la par que controlaba múltiples sociedades en Inglaterra, Costa Rica, Canadá, Uruguay o Luxemburgo.
Esas sociedades -en número superior a 200- eran empleadas «tanto para facilitar la opacidad de las operaciones del despacho Nummaria, como para entregarlas a los clientes que deseaban emplearlas para la realización de las actividades ilícitas» investigadas en la causa.
La Fiscalía señala que esa opacidad era buscada tanto frente a la Hacienda Pública como frente a otras terceras personas físicas y jurídicas que ostentaban algún derecho de crédito contra los encausados.
“Los integrantes del despacho eran conscientes de que esas estructuras iban a ser utilizadas para realizar actividades delictivas”, indica el Ministerio Fiscal.
Añade que las estructuras societarias creadas eran prácticamente idénticas para todos los clientes afectados del bufete Nummaria y la finalidad de las mismas en la mayor parte de los casos era evitar la tributación por el Impuesto de Sociedades o el IVA de las sociedades operativas españolas o, en el caso de las personas físicas, por el IRPF.
LAS CUOTAS SUPUESTAMENTE DEFRAUDADAS POR IMANOL ARIAS ASCENDERÍAN 2,7 MILLONES
Según la Fiscalía, para el actor Imanol Arias Nummaria creó una estructura que le permitió ocultar al fisco parte de sus rentas, principalmente procedentes de su participación en la serie ‘Cuéntame cómo pasó’.
De acuerdo con la Fiscalía, las cuotas presuntamente defraudadas en su IRPF ascenderían a 2,7 millones de euros.
Por este motivo, al actor se le imputan seis delitos contra la Hacienda Pública, todos ellos referidos al pago del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) de los años comprendidos entre 2010 y 2015, ambos inclusive.
Por su parte, la actriz Ana Duato, según la Fiscalía, habría defraudado 1,9 millones de euros a Hacienda, y se le imputan siete delitos fiscales relacionados también con el IRPF. En su caso en dos periodos: el de 2010-2012, y el comprendido entre 2014 y 2017.
En cuanto al ‘cerebro’ del entramado, Fernando Peña, habría defraudado 15,7 millones de euros. La Fiscalía le acusa de 68 delitos por los que pide 298 años y 9 meses de prisión.
Entre esos delitos está el de organización criminal, el de estafa procesal, un delito de falsedad de documento mercantil, dos delitos de insolvencia y decenas contra la Hacienda Pública.
LA ESTRUCTURA DE LA ‘ORGANIZACIÓN CRIMINAL’
Según relata la Fiscalía, para controlar el sistema que permitía a clientes como Arias defraudar el pago de impuestos, el responsable de Nummaria contó con su hijo, Pedro Ángel Peña Bello, y los jefes de departamento José Luis Álvarez García (fiscal), Pedro Mena Regodón(contable) y Francisco Javier Gómez Gutiérrez (jurídico), quienes, de acuerdo a lo instruido, “actúan coordinadamente bajo la jefatura de Fernando Peña y con reparto entre ellos de funciones, manteniendo su ilícita actividad de forma permanente al menos desde el año 2005”.
Expone que el sistema que utilizaban mantenía en muchos casos oculta la titularidad de las sociedades, lo que evitaba contingencias fiscales por IRPF, así como las asociadas al reparto de beneficios desde las sociedades a sus accionistas (dividendos y asimilados) o posibles ganancias de patrimonio no justificadas derivadas de la tenencia y/o aportaciones de capital vía ampliaciones o préstamos desde las personas físicas a las sociedades operativas, según explica el instructor.
Señala que para conseguirlo, evitaban que la facturación a clientes se hiciera desde las sociedades operativas, desplazando dicha facturación hacia sociedades sometidas al régimen de atribución o imputación de rentas, que finalmente consiguen simular la salida de España de las rentas sin tributación alguna en el país.
Una vez que los acusados presenten sus escritos de defensa, la causa se elevará a la Sala de lo Penal de la AN para el señalamiento del juicio.
