¿Se pueden identificar, evaluar y afrontar los riesgos en materia de blanqueo de capitales? ¿Existe, de verdad, una metodología eficaz? Respuesta: Se pueden y sí, existe, y tiene una estrecha relación con la ISO 19600. En el seno del Instituto de Expertos Externos en Prevención del Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo (INBLAC) se debatió sobre ello y sobre cómo la última reforma penal y de las personas jurídicas ha generado los llamados delitos dolosos e imprudentes en materia de blanqueo de capitales.
La INBLAC es una asociación sin ánimo de lucro, creada en 2013 en Madrid, que aglutina a 70 profesionales en la materia a lo largo de toda España.
La jornada contó con la participación de expertos como: Héctor Borge, responsable de Prevención de Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo y Anti-Fraude en Anticipa Real Estate, Joaquim Altafaja Diví, socio director Itadvisory Partners y miembro del consejo consultivo del RASI-CGCEE, Luis Rodríguez, socio director Broseta, Enrique Stampa, socio director en Performance Management Partners, Víctor Altimira, presidente de INBLAC, Joaquín Mena, director general en Quimena Consulting, y vicepresidente de INBLAC, y Francisco Bonatti, socio director de Bonatti Penal & Compliance.
“Lo fundamental es identificar, evaluar y dar tratamiento a los riesgos”, explica Bonatti quien señala la necesidad que la empresa se rodee de especialistas en estos temas.
“Hay que identificar los riesgos, evaluar luego el riesgo inherente para luego identificar los controles que la empresa tiene, obtener el riesgo residual, el que la empresa afronta en su día a día. Desde aquí hay que marcarse una serie de objetivos para mejorar ese mapa de riesgos”, comenta.
A juicio del experto, las soluciones genéricas no sirven y hay que personalizar mucho en este tipo de servicio y mapa de riesgos: «En el blanqueo de capitales, la reforma penal y la de las personas jurídicas última de hace un año ha abierto un campo nuevo que hasta ahora no se analizaba tanto, como es el delito de blanqueo imprudente o delito doloso».
Ahora hay un ámbito nuevo de obligaciones en materia de compliance en el ámbito de prevención de blanqueo que antes no existía antes de la citada reforma penal : “ Ese campo preocupa a los expertos en estos temas: habrá que ver si la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, adaptada a la ISO 19600 son útiles para un buen tratamiento a los delitos de blanqueo doloso o el delito de blanqueo imprudente dentro de las organizaciones.
Hasta la reforma del Código Penal, el sector del seguro eran sujetos obligados únicamente en el seguro de vida por la Ley 10/2010.
La reforma penal y la responsabilidad penal en el llamado delito de blanqueo imprudente y doloso hace que se puedan contratar seguros y legalizar dinero en otro tipo de operaciones sobre todo en comercio internacional o aseguramiento de daños de inmuebles o vehículos.
Sobre la ISO 19600, nuestro interlocutor señala que se puede adaptar a la estructura de cualquier empresa, desde aquella más grande a esa otra pyme o micropyme.
La ISO-19600 sobre “Sistemas de Gestión de Compliance (cumplimiento normativo)», es un conjunto de directrices¡ que tienen la finalidad de proporcionar orientaciones sobre cómo establecer, desarrollar, ejecutar, evaluar, mantener y mejorar un sistema eficaz de gestión de cumplimiento dentro de la organización.
Se basa en los principios de buena gobernanza, proporcionalidad, transparencia y sostenibilidad.
Por este motivo, estos modelos o sistemas de gestión no pueden ser uniformes o invariables, sino que el alcance de la aplicación de estas directrices depende del tamaño, la estructura, la naturaleza y complejidad de la organización.
“Los riesgos están en cualquier organización. En una entidad más pequeña, su detección, evaluación y puesta en marcha de los controles pertinentes es más sencillo que en una gran empresa”, aclara Bonatti.
En estos momentos el propio SEPBLAC –Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias de España- como organismo inspector en materia de lucha contra el blanqueo de capitales está llevando a cabo una campaña con las llamadas inspecciones a distancia.
«Se pide información a sujetos obligados muy variados de tal forma que tengan la documentación que se les exige: informe de expertos externos o manuales, entre otros requerimientos», señala Bonatti.
A juicio de este abogado, el cumplimiento normativo ha llegado para quedarse en la empresa.
“El asesoramiento legal a las empresas se va a modificar en los próximos cinco años. Pasaremos de la planificación fiscal que se demandaba, sobre todo en el pasado siglo, a trabajar en temas de cumplimiento normativo muy diversos, como eje de las relaciones entre abogados y empresas.”
RELACIÓN ENTRE PREVENCIÓN DE BLANQUEO Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO
Prevención de blanqueo de capitales y cumplimiento normativo no son dos compartimentos estancos, su conexión es evidente “ de hecho, además de la relación que ha abierto la última reforma penal y de las personas jurídicas, hay que darse cuenta que éste es un sistema de cumplimiento normativo específico en materia de prevención del blanqueo, con su ley y reglamento específico”.
En estos momentos se observa una traslación de las operaciones de blanqueo de capitales del ámbito financiero al contexto de la exportación “ en este nuevo entorno parece que hay menos controles y es más fácil blanquear dinero, a priori.
Hay que darse cuenta que el crimen organizado siempre busca rendijas por donde realizar sus operativas. Ahora con la reforma penal, cualquier empresa es sujeto obligado en cuanto a que se cometa un delito, de ahí que tenga que establecer su política de cumplimiento normativo”.
En este contexto, INBLAC se ha convertido en la asociación de referencia que aglutina a expertos en prevención de blanqueos.
Son expertos externos inscritos en el SEPBLAC. Abogados, profesores universitarios, encargados de los organismos de prevención de diferentes entidades, es una organización plural que se enriquece con las opiniones de todos estos expertos.
