Opinión | «Blockchain» y su aplicación al canal de denuncias

Como una tecnología de contabilidad distribuida, «Blockchain» transforma la gestión de denuncias al proporcionar un registro permanente y transparente de todas las transacciones en una red descentralizada de nodos.

Integrar esta tecnología en los canales de denuncias garantiza la inmutabilidad de las denuncias, fortaleciendo la confiabilidad del sistema y reduciendo el riesgo de manipulación de datos o represalias contra los denunciantes.

Mediante técnicas de criptografía, se permite que los denunciantes mantengan su privacidad al presentar denuncias, preservando su anonimato y protegiéndolos de posibles represalias.

Esto crea un entorno seguro para la presentación de denuncias legítimas y promueve la participación activa de los empleados en la detección y reporte de irregularidades.

La rastreabilidad y auditabilidad inherentes permiten un seguimiento detallado de cada denuncia desde su presentación hasta su resolución, proporcionando una mayor transparencia y rendición de cuentas en el proceso de gestión de denuncias, facilitando la detección y prevención de actividades fraudulentas o abusivas.

Los contratos inteligentes, programas informáticos autónomos que se ejecutan automáticamente cuando se cumplen ciertas condiciones predefinidas, pueden utilizarse para automatizar procesos en los canales de denuncias.

Estos contratos pueden verificar la autenticidad de las denuncias, asignar responsabilidades y notificar a las partes involucradas en cada etapa del proceso de resolución de denuncias, agilizando así la gestión y respuesta a las denuncias.

La seguridad y la resistencia a la censura son características fundamentales de esta tecnología.

Al ser una red descentralizada y distribuida, los datos de las denuncias almacenados en la cadena de bloques son inalterables y están protegidos contra interferencias externas y manipulaciones maliciosas.

Esto proporciona a los denunciantes la tranquilidad de que sus denuncias se encuentran seguras y protegidas en todo momento.

Por todo lo expuesto, la aplicación de esta tecnología en el canal de denuncias ofrece una serie de beneficios significativos, que van desde la transparencia y la confiabilidad hasta el anonimato y la seguridad de los denunciantes.

Al aprovechar esta tecnología innovadora, las organizaciones pueden fortalecer la integridad de sus sistemas de denuncias y promover una cultura organizativa basada en la responsabilidad y la ética.

Antes de profundizar en este tema, es esencial dejar claro en qué consiste la tecnología blockchain para entender las numerosas ventajas que puede aportar su aplicación al canal de denuncias.

TECNOLOGÍA «BLOCKCHAIN»

Esta tecnología funciona mediante una cadena de bloques donde se registran todas las transacciones digitales realizadas, siendo este sistema descentralizado y de acceso público.

Gracias a ella, se establece una base de datos compartida a la que pueden acceder todos los participantes, permitiéndoles rastrear y verificar cada operación efectuada.

En esencia, el «Blockchain» es como un libro de registro al que todos los involucrados tienen acceso y pueden verificar, garantizando así la autenticidad de todas las transacciones registradas.

Es fundamental comprender la tecnología que respalda las transacciones digitales y su funcionamiento, especialmente para los expertos y profesionales en este campo.

Hasta ahora, cualquier transacción requería la intervención de un intermediario como PayPal, un banco o un notario.

Sin embargo, con el «Blockchain» esto ha cambiado, debido a que se utiliza una tecnología P2P.

La tecnología P2P se fundamenta en la interacción directa entre participantes mediante el uso de criptografía compartida por todos los nodos de la red, es decir, los dispositivos informáticos que forman parte del sistema.

Cada nodo opera un software que almacena y distribuye una copia actualizada de todas las transacciones organizadas en bloques, de ahí el origen del término “block”.

Esta estructura ofrece un elevado nivel de seguridad y resiliencia, dado que la red continúa operativa incluso si algunos nodos presentan fallos, siempre y cuando al menos uno permanezca activo.

Las transacciones se efectúan mediante monedero electrónicos, conocidos también como «wallets», los cuales equivalen a cuentas bancarias encriptadas.

Cada «wallet» dispone de una clave privada y una clave pública para la autenticación.

Previamente a su verificación y adición a la cadena de bloques, las transacciones se agrupan en un conjunto temporal denominado “pool”.[1]

El «Blockchain» emplea un registro compartido e inalterable al que solo pueden acceder los miembros autorizados.

Estos miembros tienen control sobre qué datos pueden visualizar otras organizaciones o individuos, así como qué acciones pueden realizar.

Esta confianza se basa en la seguridad mejorada, la mayor transparencia y la capacidad de rastreo instantáneo que proporciona esta tecnología.

Además de estas ventajas en términos de confianza, ofrece beneficios comerciales adicionales, como ahorro de costos derivados de una mayor velocidad, eficiencia y automatización.

Al reducir significativamente el papeleo y los errores, disminuye los costos totales y de transacción, y elimina o reduce la necesidad de verificación por parte de terceros o intermediarios.

BENEFICIOS DE LA TECNOLOGÍA «BLOCKCHAIN»

A continuación, se enumeran una serie de beneficios significativos que aporta la tecnología «blockchain» y que hay que tener en cuenta a la hora de implementarla;

a). Seguridad: El beneficio primordial que proporciona esta tecnología deriva de sus algoritmos criptográficos y su estructura descentralizada, sustentada en un consenso general.

La información se encripta de manera que solo aquellos con la clave correspondiente pueden acceder a ella, y se registra en una red distribuida de nodos. Antes de agregar cualquier transacción, esta se somete a un proceso de verificación y confirmación, lo cual dificulta enormemente cualquier intento de manipulación o alteración de los datos, garantizando así su seguridad.

b). Transparencia y trazabilidad: Proporciona una gran transparencia en las transacciones, ya que una vez que se efectúa una operación, esta queda expuesta a todos los participantes de la red.

Todos los detalles, como la fecha, la hora y la cantidad de la transacción, son visibles. Además, se genera un historial exhaustivo y duradero que simplifica el seguimiento de los activos, permitiendo verificar su trayectoria desde su origen hasta su destino.

c). Eliminación de intermediarios: En las transacciones financieras convencionales, suelen intervenir intermediarios como bancos, casas de cambio o procesadores de pago. Estos actores facilitan las transacciones pero cobran tarifas considerables por sus servicios.

Por el contrario, con la tecnología «Blockchain», no se requiere la intervención de tales intermediarios, ya que las operaciones se llevan a cabo directamente entre las partes involucradas, eliminando esto la necesidad de intermediarios y, al mismo tiempo, reduciendo los costos asociados.

d). Eficiencia en la gestión de activos: Posibilita el registro instantáneo de todas las transacciones, incluyendo su estado, ubicación, propietario y cualquier cambio de propiedad relacionado con un activo específico.

Además, estos activos pueden ser convertidos en «tokens», lo que permite su ágil negociación o intercambio mediante contratos inteligentes en los mercados secundarios.

e). Descentralización: En lugar de depender de una autoridad centrar para mantener y registrar las transacciones, como ocurre en los sistemas tradicionales, el «Blockchain» se basa en una red descentralizada de nodos para almacenar y verificar la información.

Esto hace que el sistema «Blockchain» sea más resistente a fallos, ya que si un nodo es atacado, los demás continúan validando la información y garantizando la integridad de los datos.

f). Protección de propiedad intelectual: Facilita el registro de los derechos de propiedad intelectual, como patentes, derechos de autor y marcas registradas. La información almacenada ayuda a verificar la autenticidad, titularidad y existencia de activos digitales.

Esta herramienta permite verificar fácilmente el origen de los activos, lo que ayuda a prevenir la falsificación, el plagio y la venta de copias no autorizadas.

g). Trazabilidad en la cadena de suministros: La implementación de «Blockchain» en la cadena de suministros es una ventaja crucial en industrias como la alimentaria, farmacéutica y de artículos de lujo.

En estos sectores es de vital importancia que las empresas puedan demostrar la calidad de sus productos mediante una visión integral de la cadena de suministro en todas las etapas del proceso de fabricación, desde el origen de los productos utilizados, hasta su etapa de distribución.

h). Acceso global a servicios financieros: La tecnología «Blockchain» se encuentra disponible en todo el mundo, lo que significa que no está restringida por fronteras geográfica. Esto posibilita el acceso sin depender de servicios bancarios convencionales, lo cual constituye un gran ventaja para quieres residen en zonas rurales y buscan financiamiento para sus proyectos o la oportunidad de invertir.

i). Facilita la ejecución de contratos inteligentes: Esta tecnología proporciona in entorno seguro para la automatización de contratos, donde se cumplen todas las condiciones establecidas previamente sin necesidad de la participación de terceros o intermediarios.

Esto acelera el proceso, disminuye los gastos y, lo más importante, garantiza la confiabilidad para todas las partes involucradas.

j). Auditoría confiable y precisa: El registro proporcionado por la tecnología «Blockchain» es inmutable y se utiliza para realizar auditorías precisas en una variedad de áreas, como transacciones financieras, seguimiento de la cadena de suministro, gestión de datos y seguridad, contratos inteligentes, cumplimiento normativo y criptomonedas.

Los auditores tienen la capacidad de acceder en tiempo real a este registro para verificar y confirmar la autenticidad de los datos presentados.

Además de lo mencionado anteriormente, la tecnología «Blockchain» ofrece una serie de beneficios concretos para las empresas.

VENTAJAS

Se ha comprobado que tanto las empresas grandes como las pequeñas pueden aprovechar esta tecnología para optimizar sus operaciones comerciales, ya que les proporciona una variedad de ventajas, entre las que destacan;

Mejora de la competitividad: Las empresas simplifican procesos que solían ser realizados manualmente, lo que reduce tanto el tiempo como los costos asociados con las operaciones, permitiéndole ofrecer productos y servicios más rápidamente que sus competidores.

Además, en sectores donde la transparencia es fundamental para construir la confianza entre clientes y socios comerciales, la tecnología «Blockchain» ofrece un registro de transacciones transparente e inmutable, beneficiando a ambas partes.

Fomenta la innovación: Facilita que las empresas expandan su crecimiento para responder a las necesidades de los clientes, mediante la introducción de procesos más eficientes, la mejora de la cadena de suministro y la gestión de activos.

Es esencial que las compañías generen un cambio positivo y añadan valor al adoptar tecnologías innovadoras como «Blockchain» para diferenciarse de la competencia.

Agiliza los pagos: Al adoptar un enfoque descentralizado, se suprime la intermediación en las transacciones, lo que reduce los gastos y agiliza el proceso.

Las operaciones se realizan directamente entre las partes sin restricciones geográficas y, a diferencia de los sistemas bancarios convencionales, se confirman y registran casi al instante, facilitando los pagos y disminuyendo el riesgo de fraude.

Impulsa la economía: Simplifica las operaciones comerciales a nivel internacional al permitir un seguimiento completo de la cadena de suministro, desde el punto de origen hasta su destino final.

Además, brinda a las empresas la oportunidad de obtener financiamiento para su expansión y desarrollo a través de campañas de recaudación de fondos, especialmente beneficiosas para aquellas que enfrentan dificultades para acceder a financiamiento tradicional.[2]

IMPLICACIONES DE LA TECNOLOGÍA «BLOCKCHAIN» EN EL CUMPLIMIENTO NORMATIVO

Como se ha señalado, el «Blockchain» consiste en una tecnología de registro distribuido que permite la creación de un libro de contabilidad digital compartido y seguro.

Su característica distintiva radica en la transparencia, trazabilidad e inalterabilidad de los registros, aspectos que proporcionan confianza y verificabilidad en las transacciones realizadas.

En el ámbito del cumplimiento normativo, el «Blockchain» ofrece la capacidad de generar registros que son transparentes y fácilmente rastreables, lo que facilita la supervisión y la rendición de cuentas.

Además, la implementación de contratos inteligentes basados en esta tecnología permite automatizar ciertas operaciones, contribuyendo así a garantizar el cumplimiento de las regulaciones establecidas en los acuerdos y contratos comerciales. [3]

La función del cumplimiento normativo está experimentando un impacto significativo debido a la adopción de la tecnología Blockchain, que se evidencia en dos aspectos diferentes.

Por un lado, ha generado una nueva dinámica económica y social, junto con la aparición de nuevos activos digitales (como criptoactivos, criptomonedas y NFTs) y nuevos espacios de intercambio como los metaversos.

Estos entornos emergentes deben adherirse a las regulaciones existentes y ser supervisados por las unidades encargadas del cumplimiento normativo.

Por otro lado, el uso del «Blockchain» proporciona herramientas valiosas para fortalecer la función misma del cumplimiento normativo.

Esta tecnología destaca por su capacidad para gestionar registros y bases de datos de forma segura y confiable, mejorando la trazabilidad y la auditabilidad de acciones y procesos. Esto facilita la detección de incumplimientos y la asignación de responsabilidades.

El «Blockchain» permite el desarrollo de procesos entre múltiples partes, basados en una confianza descentralizada, y la automatización de procesos mediante contratos inteligentes y «tokenización», fomentando la participación de diferentes unidades de negocio en los procesos de cumplimiento normativo.

Además, su uso facilita la creación de incentivos internos para promover el cumplimiento de las regulaciones y políticas internas, así como el uso de canales de denuncia («whistleblowing»), a través de sistemas de «tokenización».

Es decir, el «Blockchain» no solo presenta desafíos para la función de cumplimiento normativo, sino que también ofrece herramientas valiosas para mejorar su eficacia y eficiencia en la supervisión y promoción del cumplimiento dentro de las organizaciones.

Existe un gran interés en aplicarlo a las sociedades y negocios, especialmente en el contexto del «Compliance», con el objetivo de ayudar a prevenir o mitigar la responsabilidad legal.

En primer lugar, el «Blockchain» busca proporcionar una alternativa confiable para el mercado, mientras que el cumplimiento normativo busca establecer políticas preventivas basadas en buenas prácticas empresariales y códigos éticos de conducta, promoviendo la autorresponsabilidad.

Es evidente que el riesgo de que una empresa cometa delitos aumenta conforme intervienen más intermediarios, lo que a su vez aumenta las posibilidades de enfrentar consecuencias penales negativas.

Por lo tanto, un sólido sistema de cumplimiento normativo prevendrá que la empresa incurra en delitos.

Sin embargo, este nuevo sistema también conlleva sus propios riesgos, como pueden ser por ejemplo los ataques de “phishing”, una forma común de estafa que permite a los delincuentes obtener las credenciales de usuarios desde la comodidad de sus hogares y apropiarse de grandes sumas de dinero que circulan en la red.

Por lo tanto, las empresas que opten por adoptar la tecnología «Blockchain» deberán implementar medidas preventivas adecuadas a través de un sólido sistema de cumplimiento normativo para garantizar que, si bien se eliminan algunos riesgos al prescindir de intermediarios, también se enfrentan a nuevos desafíos derivados de la era digital en la que se encuentra esta tecnología.

Aquellas empresas que logren combinar eficazmente ambos conceptos en sus operaciones obtendrán ventajas competitivas sobre aquellas que no lo hagan, y podrán avanzar con seguridad jurídica. [4]

En «Compliance», la tecnología «Blockchain» puede desempeñar un papel fundamental al ayudar a las empresas a fortalecer sus programas de prevención de delitos.

El seguimiento constante de los programas de cumplimiento de las empresas proporciona la evidencia necesaria para demostrar que sus procesos y controles, tanto internos como externos, están funcionando y siendo cumplidos correctamente.

Esta información se almacena en «Blockchain» utilizando un cifrado de extremo a extremo y se registra de manera idéntica en múltiples ubicaciones, lo que significa que se guarda de forma descentralizada.

De esta manera, los datos quedan protegidos y se asegura su integridad, ya que no pueden ser alterados, lo que reduce el riesgo de fraude o falsificación.

Además, este enfoque permite conservar la evidencia, sistematizar las buenas prácticas, garantizar una mayor transparencia y proporcionar una trazabilidad completa de los procesos.

Mediante el uso de esta tecnología, se crea una huella digital de toda la evidencia generada, la cual es inmutable, lo que garantiza la integridad de los datos incluso años después de su recolección.

Esto agrega valor al programa de cumplimiento normativo y actúa como un escudo de protección tanto para la empresa como para su junta directiva.

En caso de que la empresa se viese involucrada en un caso de corrupción, podría defenderse presentando la evidencia recopilada, demostrando que fue generada y resguardada sin modificaciones.

En definitiva, la combinación de «Compliance» y «Blockchain» es una herramienta poderosa para combatir la corrupción, ayudando a las organizaciones a asegurar sus procesos de manera transparente y eficiente, garantizando que la información sea inalterable. [5]

LA IMPORTANCIA DEL USO DE BLOCKCHAIN EN EL CANAL DE DENUNCIAS

 El uso de la tecnología «Blockchain» en el canal de denuncias se destaca como un avance significativo que puede revolucionar la forma en que las organizaciones abordan y gestionan las quejas y reportes de conducta inapropiada.

El contexto actual de los negocios y las organizaciones se encuentra marcado por la necesidad de mantener altos estándares de ética y transparencia.

En este sentido, los canales de denuncias juegan un papel crucial al proporcionar a los empleados y otras partes interesadas una vía segura y confidencial para reportar cualquier conducta inapropiada o irregularidades dentro de la organización.

Sin embargo, a pesar de su importancia, los canales de denuncias tradicionales enfrentan una serie de desafíos, que van desde la falta de confianza en la confidencialidad del proceso hasta la posibilidad de manipulación de la información por parte de terceros interesados, siendo aquí donde entra en juego la tecnología «Blockchain».

Esta innovación, introducida inicialmente como el motor detrás de la criptomoneda «Bitcoin», ha evolucionado para convertirse en una herramienta poderosa con aplicaciones en una amplia gama de campos, incluida la gestión de denuncias.

En esencia, «Blockchain» es una base de datos distribuida y descentralizada que almacena registros de transacciones de manera segura y transparente en una red de nodos interconectados.

Cada transacción se agrupa en bloques y se encadena de forma segura a los bloques anteriores, creando así una cadena de bloques inmutable y verificable.

¿Por qué resulta esto importante en el contexto de los canales de denuncias?

En primer lugar, la inmutabilidad de los registros en «Blockchain» garantiza que una vez se registra una denuncia en la cadena de bloques, esta información se vuelva prácticamente imposible de modificar o eliminar sin dejar rastro.

Esto proporciona una capa adicional de seguridad y confianza para los denunciantes, quienes pueden estar seguros de que su denuncia no será manipulada o alterada después de ser presentada.

Además, la transparencia inherente a la tecnología blockchain asegura que todas las transacciones relacionadas con las denuncias sean accesibles y verificables para todas las partes autorizadas.

Desde el momento en que se presenta una denuncia hasta su resolución, cada paso del proceso queda registrado de manera transparente en la cadena de bloques, lo que promueve la rendición de cuentas y la integridad del proceso en su conjunto.

La seguridad de la información es otro aspecto fundamental que «Blockchain» aporta al canal de denuncias.

Esta tecnología utiliza algoritmos criptográficos avanzados para proteger los datos almacenados en la cadena de bloques.

Estos datos se distribuyen entre múltiples nodos en la red, lo que hace extremadamente difícil para cualquier atacante comprometer o manipular la información de manera fraudulenta.

Esta robusta seguridad protege la privacidad y confidencialidad de los denunciantes y las personas implicadas en las denuncias, creando así un entorno seguro y confiable para informar sobre conductas inapropiadas.

Otro beneficio clave del uso del «Blockchain» en el canal de denuncias es la eliminación de intermediarios.

Al descentralizar el proceso y eliminar la necesidad de terceros de confianza para validar y gestionar las denuncias, se reduce la posibilidad de conflictos de intereses o corrupción dentro del sistema.

Las transacciones se registran de manera descentralizada y verificable, lo que aumenta la confianza en la imparcialidad del proceso y reduce la susceptibilidad a la manipulación.

Además, esta tecnología facilita la auditoría y el cumplimiento normativo al proporcionar un registro completo y verificable de todas las transacciones relacionadas con las denuncias.

Las organizaciones pueden utilizar estos registros para demostrar su conformidad con las regulaciones y estándares aplicables, así como para identificar áreas de mejora en sus procesos de denuncias.

Su uso en el canal de denuncias representa un avance significativo que puede transformar fundamentalmente la forma en el que las organizaciones abordan y gestionan las quejas y reportes de conducta inapropiada.

Al proporcionar una plataforma segura, transparente e inmutable para el registro y seguimiento de las denuncias, esta tecnología promueve la integridad, confianza y eficiencia del proceso, lo que beneficia tanto a los denunciantes como a las organizaciones en su conjunto.

En un mundo donde la transparencia y la rendición de cuentas son cada vez más valoradas, el uso del blockchain en el canal de denuncias se presenta como una herramienta esencial para construir entornos laborales justos, seguros y éticos.

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[1] Cfr.: “¿Qué es la tecnología blockchain y para qué sirve?”. Eserp. Digital Business & Law School. Disponible en: https://es.eserp.com/articulos/que-es-el-blockchain/

[2] Cfr.: “Beneficios del Blockchain: Ventajas y Desventajas”. EBIS. Business Techschool. Disponible en: https://www.ebiseducation.com/beneficios-del-blockchain-ventajas-y-desventajas

[3] Cfr.: “La Tecnología Blockchain está transformando el Compliance. ADEN Business Magazine. Disponible en: https://www.aden.org/business-magazine/la-tecnologia-blockchain-esta-transformando-el-compliance-ya-la-estas-aplicando-en-tu-empresa/

[4] Cfr.: “Blockchain en Compliance”. Garberi Penal. Disponible en : https://www.garberipenal.com/blockchain-en-compliance/

[5] Cfr.: “Compliance y Blockchain, ¿por qué van bien juntos?”. BH. Compliance.

Disponible en: https://bh-compliance.com/es/blog/compliance-y-blockchain/

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